六安市应急管理局关于2019年度预算执行及其他财政收支情况审计报告整改情况的报告

市审计局审计组于自2020年3月5日至4月22日，对我局2019年度预算执行及其他财政收支情况进行了送达审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。6月25日出具了审计报告，局党组高度重视，全力以赴抓好整改落实，现将整改落实情况汇报如下：

一、把整改落实工作作为重大政治任务抓实抓好

市审计组审计报告中，对我局预算管理、项目支出、财务管理、资产管理和行政执法等五个方面提出整改意见和建议。局党组高度重视审计整改工作，认真梳理审计组提出的审计发现的主要问题、处理意见和建议，印发《关于做好市审计局审计反馈意见整改工作的通知》，对存在问题进行任务分解，进一步落实责任，把问题整改当作自我完善、堵塞漏洞、提升能力的重要契机，不断增强落实整改的思想自觉、政治自觉和行动自觉。

二、市审计组审计报告整改落实情况

（一）关于预算管理方面存在的问题

1.收入预算编制差距大

因为罚没收入属于不可预见性，2020年已将收入从60万提高到300万。

2.项目预算执行率较低

一是对《市应急局项目支出经费管理暂行办法》进行重新学习，规范和加强了我局项目支出经费预算管理，提高了

资金使用效益。二是印发《关于分解落实2020年度应急管理专项资金预算执行任务的通知》，要求各项目承办科室按

时间节点组织实施好项目支出，切实提高财政资金使用绩效。三是召开全体人员会议，分管领导每月对项目预算执行

情况进行通报，提醒各科室加快项目预算执行进度。

（二）项目支出方面存在的问题

1.挤占项目经费

一是加强项目经费管理，进一步加强对预算支出的管理，严格执行预算和财政制度，杜绝擅自扩大支出范围，严格按照预算规定的支出用途使用资金。二是切实加强对会计人员管理和培训。经常性地对会计人员进行相关的财经法规知识培训，进一步提高会计人员的业务知识和管理能力。三是按要求调整相关会计科目。

2.提前支付项目款

因机构改革后增加宣传项目，与广电台协商后提前支付了剩余款项，将新的宣传项目囊括在内，下一步，我局将严格按照合同条款履约，对新追加项目单独签订相应合同，做到项目与合同一致，坚决按时按约支付。

（三）财务管理方面存在的问题

1.差旅费报销不规范

 一是召开全体人员会议，对《市应急局关于规范差旅费有关事项的通知》进行重新宣贯，进一步明确因公出差到县区报销标准、报销程序及有关要求，规范差旅费费用的管理。二是加强对财务人员的培训，严格票据审核关，同时强化财务内审制度，对局财务收支等情况每月进行一次内审，发现

问题及时纠正，以杜绝差旅费报销不规范问题的发生。

2.罚没收入账务处理不及时

已与局行政审批科对接，今后被处罚单位缴纳的罚款单及时由审批科工作人员交局办公室，由财务人员及时入账，定期与非税对账，杜绝罚没收入账务处理不及时的情况。

3.未代扣代缴职工个人所得税

财务人员经过认真测算在职人员2019年度一次性奖励绩效、招商引资奖励等工资福利后，及时足额代扣代缴职工个人所得税，已于2020年6月25日上缴地税局。今后将按时代扣代缴职工个人所得税。

4.公车管理不严格

（1）加油登记不全

进一步完善健全公车加油登记审批制度和车辆维修、保养登记制度，加强对驾驶员的管理，申明廉洁纪律，坚决杜绝不规范加油的现象。

（2）因公出差用车登记不全

进一步加强用车登记手续，要求各科室因公出差必须登记，严格执行审批手续。

（四）行政执法方面存在的问题

1.行政处罚决定程序不合规

一是抓好依法行政指导工作。完善执法制度。修订《安全生产行政处罚规定（暂行）》，对本局行政处罚的各项流程再次优化，以程序规范为抓手，努力提高行政执法质量，并将修订后的制度在全体人员会议上进行学习。注重执法教育培训。加强对应急管理部编印的《安全生产执法手册》的宣贯解读，在县区局执法监督及委托执法推进会、市应急局第三季度机关学法讲座上予以宣贯解读，再次强调依法行政，程序合法等原则。二是做好执法监督工作。加强内部执法的日常监督。按照《六安市安全生产监管执法监督实施办法》要求，制定《2020年安全生产执法监督工作计划》，加强内部执法日常监督，实行挂图作战模式，从案件立案调查开始、到执法处罚决定、再到实施处罚或者强制执行，通过电话提示、信息提醒、信函督办等形式，从全方面形成闭环式督办。持续开展行政执法案卷评查活动。连续6年在全市部署开展行政执法案卷评查活动，邀请市司法局、局法律顾问并抽调3名县区执法骨干对各县区及市局科室报送的行政许可类案卷、行政处罚类案卷和事故类案卷进行集中评查，并对案卷评查情况及存在问题予以通报，以评查、通报、评优等措施倒逼执法人员加强依法行政，规范行政执法。

2.行政处罚决定书编号与下达日期存在前后矛盾

针对此项问题，我局认真分析问题存在原因，下一步，将进一步加强文书编号管理工作，严格按照时间顺序赋号，不允许执法人员在同一时间内打包取号（同一个事故案件涉及多个违法主体），杜绝文书编号与下达日期存在前后矛盾的现象再次发生。